优秀的贷时审查应有哪些内容

                              时间:   2015-12-24

一般而言，典当贷款的审查报告是根据审贷分离原则，由独立的审查员在审查客户后提交的放贷评估分析报告；而客户经理在此报告资料的基础上，出具相关的放贷意见。

因此，放贷审查报告应符合以下三项基本要求： 一、框架清晰、要点突出、逻辑完整、计算准确，符合内外部管理要求；二、引用数据和材料出处清楚、采信依据充分、评审自身风险管理良好；三、评审结论合理，符合风险评估、方案涉及与市场拓展相结合的原则；四、主要风险点突出、化解措施适当。

根据以上四项要求，优秀的贷时审查报告应涵盖的内容包括：

掌握放贷业务背景：分析客户在本企业的贷款额度、目前占用的资金额度、贷款状态等，在其他典当企业乃至银行中的贷款状态;本次前台经营部门申报的授信方案基本情况，品种、金额、期限、担保等。

审查行业、经营风险：分析客户所处行业的当前走势、监管要求，其行业地位、经营中面临的主要风险、衡量风险化解能力、分析客户近年经营发展趋势、预判其未来经营发展趋势，判别与典当行业的放贷策略是否相符。

财务风险审查：通过对财务数据的确认、比较、分析，总结客户的资产财务状况及特点，预判发展趋势，考察到期偿债能力;重点判别报表的准确性、重要科目及附注说明的合理性，揭示风险点，衡量化解能力，进而分析影响决策的不合理数据，据此进行调整。

考虑授信方案设计要求：过对借款原因、还款能力的审查分析，判断申报的授信额度是否过度、客户能否按期偿债;审查担保的合法性、有效性;对贸易融资业务，重点关注贸易类型、结算方式及比例、主要上下游客户名单及基本情况、货款回笼等内容;掌握客户是否符合本行给予免担保、优惠定价（如有）的条件。 (文章来源：中国典当融资新闻网)